Налоговая консультация физическим лицам

 

Здравствуйте, уважаемый посетитель.

Вы находитесь на одной из ключевых страниц сайта, которая содержит ссылки на другие страницы сайта, содержащие информацию, которая разделена по темам. Все эти темы объединяет понятие "налоговая консультация для физических лиц".

Налоговый кодекс РФ написан русскими буквами, но таким языком, который требует перевода с такого "русского языка" на понятный русский язык.

Поэтому налогоплательщиков - физических лиц чаще всего интересуют ответы на следующие вопросы по следущим темам:

1. Какие налоги может платить физическое лицо

2. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) - общая информация об НДФЛ

3. Налоговый резидент/нерезидент

4. Налоговая декларация

5. Налоговые вычеты

• стандартные налоговые вычеты

• имущественные налоговые вычеты

• вычеты при продаже имущества;

• вычеты при покупке недвижимого имущества;

• социальные налоговые вычеты

• профессиональные налоговые вычеты

• имущественные вычеты для ИП

• инвестиционные налоговые вычеты

6. Налог на имущество физических лиц

7. Транспортный налог

8. Земельный налог

9. Налоговая ответственность налогоплательщика - физического лица

10. Другие часто задаваемые вопросы

 

Какие налоги может платить физическое лицо?

Люди, которых принято называть в налоговом законодательстве "налогоплательщики - физические лица" могут быть плательщиками следующих налогов:

• единый налоговый платеж (ЕНП)

• земельный налог

• налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

• налог на имущество

• налог на профессиональный доход (НПД)

• транспортный налог

Плательщиками каждого из уазанных выше налогов являются те люди, которые получили доход или которым принадлежит имущество. Даже если на какое-то имущество выдана доверенность на пользование и распоряжение этим имуществом, к примеру, на автомобиль, лицо, на которое это имущество зарегистрировано будет платить налог до тех пор, пока это имущество не будет снято с регистрационного учета.

По общему правилу, платить налог надо даже в том случае, когда имущество подарено. В налоговом законодательстве такой доход называется "получением дохода в натуральной форме".

Размер налога (налоговая ставка) зависит от его вида.

Налог на имущество и земельный налог устанавливается в процентном отношении от стоимости имущества.

Транспортный налог устанавливается в зависимости от мощности двигателя и вида транспортного средства.

Кроме обязанности по уплате налогов, в определенных Налоговым кодексом РФ случаях можно воспользоваться правом на получение вычетов по уплачиваемым (или уплаченным) налогам.

Вычет - это возврат уплаченного НДФЛ или отмена до конца календарного года обязанности по уплате НДФЛ.

 

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

1. Понятие и элементы налога на доходы физических лиц

2. Ставки НДФЛ

3. Когда применяется ставка НДФЛ 15%. Прогрессивная шкала

4. Общий порядок исчисления и уплаты НДФЛ с доходов от продажи имущества (пример)

5. Виды доходов, не подлежащих налогообложению

6. В каких случаях НДФЛ должен уплачивать сам налогоплательщик

7. Порядок расчета и уплаты налога

• если имущество было в собственности больше 3 (5) лет

• если имущество было в собственности меньше 3 (5) лет

8. Отдельные часто задаваемые вопросы по НДФЛ:

• Налог на проценты по вкладам

• порядок исчисления и уплаты НДФЛ при продаже доли в уставном капитале ООО, акций ОАО, ценных бумаг;

• НДФЛ с выплат по решению суда

• Налог при продаже валюты и с доходов на Forex

• НДФЛ при продаже долей уставного капитала в ООО и акций АО

• Когда и о чем надо сообщать в ФНС

• порядок исчисления и уплаты НДФЛ фрилансера, который работает без открытия ИП (ПБОЮЛ);

• порядок исчисления и уплаты НДФЛ при сдаче имущества (квартира, автомобиль) в аренду;

• порядок исчисления и уплаты НДФЛ при получении дохода электронными деньгами (Яндекс-деньги, WebMoney, PayPlat, RBK Money и др.), а также через платежные системы банковских переводов (Рапида (Rapida), Контакт (Contact))

 

Налоговый резидент / нерезидент

1. Подтверждение статуса налогового резидента РФ

2. Кто такие налоговые резиденты и нерезиденты

3. Порядок уплаты НДФЛ если работник в командировке за границей

4. Продажа квартиры налоговым нерезидентом РФ

 

Налоговая декларация по доходам физических лиц (3-НДФЛ):

1. Полный перечень (список) лиц, которые обязаны подать налоговую декларацию

2. Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

3. Бланки 3 - НДФЛ

4. Порядок заполнения налоговой декларации

5. Подробная инструкция о том, как правильно заполнить налоговую декларацию и получить имущественный вычет.

6. Программа "Декларация" для заполнения 3-НДФЛ

7. Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2023 год:

• титульный лист, разделы 1, 2

• доходы от источников в РФ (Приложение 1);

• расчет имущественного налогового вычета по расходам на покупку недвижимого имущества (Приложение 7)

• расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (Приложение 6);

• расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 НК (расчет к Приложению 5);

• расчет стандартных, социальных, инвестиционных налоговых вычетов (Приложение 5);

8. Рекомендации по заполнению налоговой декларации

9. Заявление на возврат НДФЛ

10. Заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами

11. Ошибки при заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ

12. Если декларация не сдана: об ответственности в случае несдачи налоговой декларации

13. Куда надо подавать налоговую декларацию:

    13.1. В Санкт-Петербурге (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

    13.2. В Москве (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

    13.3. Узнать адрес своей налоговой инспекции (другие города России)

 

По налоговым вычетам:

1. По стандартным налоговым вычетам:

• в каком размере и кому они предоставляются?

• вычет в двойном размере

• образец заявления на станадртный вычет

• получаем налоговый вычет у работодателя

2. По имущественным налоговым вычетам:

• при продаже имущества:

  • Какие условия и порядок получения?

  • Момент возникновения права собственности при получении имущественного налогового вычета при продаже имущества

  • Какие документы нужны для получения имущественнывычета при продаже имущества?

  • Куда надо обращаться за получением имущственного вычета:

  • в Санкт-Петербурге (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

  • в Москве (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

  • узнать адрес своей налоговой инспекции (другие города России)

  • Каков порядок получения имущественного вычета, сроки подачи декларации и уплаты налога при продаже квартиры, дома, автомобиля, сдачи жилья (на примере продажи квартиры)

  • Каким вариантом лучше воспользоваться: вычетом 1 млн. руб. или "доходы минус расходы"?

  • При улучшении жилищных условий (т.е. при продаже одного жилья и приобретении на эти деньги другого;

  • Может ли неработающий (студент, пенсионер) получить имущественный налоговый вычет

  • Что лучше завещание или дарение, чтобы избежать уплаты огромного налога?;

  • После развода бывший супруг решил подарить квартиру (долю в квартире) другому бывшему супругу. Будет ли одаряемый супруг платить налог?

  • Размер имущественного вычета при продаже, если имущество находилось в собственности меньше 3 лет (разбор ситуации на примере)

  • Размер имущественного вычета при продаже, если имущество находилось в собственности больше 3 лет (разбор ситуации на примере)

  • Вычет по долям на квартиру, если одна доля была в собственности больше 3 лет, а другая - меньше;

  • Если продано имущество, которое использовалось для осуществления предпринимательской деятельности, то в вычете могут отказать. Пока это относится только к нежилым помещениям. Но у ФНС аппетиты растут быстро.

  • В каком размере предоставляется вычет при продаже недвижимого имущества, которое находилось в совместной собственности?

  • В каком размере предоставляется вычет при продаже недвижимого имущества, которое находилось в долевой собственности?

  • Имущественный вычет ИП при продаже имущества

  • Налоговый вычет при продаже автомобиля

• при покупке автомобиля

• при покупке недвижимого имущества (жилого дома, квартиры, земельного участка):

  • Какие условия и порядок получения имущественного вычета при покупке недвижимости?

  • Какие документы нужны для получения имущественнывычета при покупке недвижимости?

  • Заявление на возврат НДФЛ

  • Куда надо обращаться за получением имущственного вычета:

  • в Санкт-Петербурге (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

  • в Москве (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

  • узнать адрес своей налоговой инспекции (другие города России)

  • Часто задаваемые вопросы по получению имущественного налогового вычета при покупке недвижимости

  • при покупке жилья в кредит;

  • при улучшении жилищных условий (т.е. при продаже одного жилья и приобретении на эти деньги другого;

  • может ли неработающий (студент, пенсионер) получить имущественный налоговый вычет

  • перенос пенсионерами остатка имущественного налогового вычета

  • получение родителем вычета на несовершеннолетнего ребенка;

  • если сделка купли-продажи совершена между родственниками

  • в течение какого времени с момента покупки жилья можно воспользоваться имущественным вычетом

  • В чем различие совместной и долевой собственности

  • В чем сходство в получении вычетов при совместной и долевой собственности

  • порядок получения вычета;

  • необходимые документы для получения имущественного вычета каждый совладельцем;

  • Заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами

  • размер вычета

  • Особенности получения имущественного налогового вычета при совместной собственности:

  • при оформлении недвижимости на одного из супругов;

  • при оформлении недвижимости на обоих супругов, одного из супругов и несовершеннолетнего ребенка, а также обоих супругов и детей

  • Особенности получения имущественного налогового вычета при долевой собственности

    • при оформлении недвижимости на обоих супругов;

    • при оформлении недвижимости на одного из супругов и несовершеннолетнего ребенка;

    • при оформлении недвижимости на обоих супругов и несовершеннолетнего ребенка.

  • когда можно получить вычет в размере 2 000 000 рублей при покупке команты или доли квартиры.

  • имущественный вычет ИП при покупке жилья

3. По социальным налоговым вычетам:

   • Размер социального налогового вычета

   • Когда размер вычета не ограничен суммой 50 000 рублей

   • Получение социального вычета по расходам на лечение, обучение детей, родителей и другого супруга

   • Условия и порядок получения социального вычета на лечение и обучение

   • Необходимые документы для получения вычета на лечение, обучение

   • Куда надо обращаться за получением социального вычета:

   • в Санкт-Петербурге (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

   • в Москве (адреса, телефоны, интернет сайты, режим работы районных ФНС);

   • узнать адрес своей налоговой инспекции (другие города России)

   • Перечень лекарств, по которым можно получить социальный вычет;

   • Перечень дорогостоящих видов лечения, расходы на которое учитываются в полном объеме для получения вычета

4. По профессиональным налоговым вычетам:

   • профессиональный вычет лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность (ИП) и лицам, занимающимся частной практикой (нотариусы, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица);

   • профессиональный вычет лицам, выполняющим работы или оказывают услуги по гражданско-правовым договорам;

   • профессиональный вычет лицам, получающим авторские и другие вознаграждения.

5. По инвестиционным налоговым вычетам

 

Налог на имущество физических лиц

1. Понятие и элементы налога на имущество

2. Ставки налога на имущество физлиц в:

• Москве

• Санкт-Петербурге

• Нижнем Новгороде

3. Льготы по налогу и порядок их применения

4. Налог на имущество физических лиц, если имущество находится в долевой собственности

5. Что делать, если уведомление на уплату налога на имущество не пришло

 

Транспортный налог

1. Понятие и элементы транспортного налога

2. Ставки транспортного налога в:

• Ленинградской области

• Москве

• Московской области

• Нижегородской области

• Республике Татарстан

• Санкт-Петербурге

• Свердловской области

3. Льготы по транспортному налогу в:

   • Ленингадской области

   • Москве

   • Московской области

   • Нижегородской области

   • Республике Татарстан

   • Санкт-Петербурге

   • Свердловской области

4. Что делать, если уведомление на уплату транспортного налога не пришло

 

Земельный налог

1. Понятие и элементы налога

2. Ставки земельного налога в:

• Москве

• Санкт-Петербурге

3. Льготы по налогу:

• льготы пенсионерам на 6 соток

• льготы в Москве

• льготы в Санкт-Петербурге

 

Ответственность налогоплательщика - физического лица

1. Срок давности взыскания налогов

2. Порядок взыскания недоимки по налогам (пеням, штрафам)

3. Налоговая ответственность за непредставление документов

4. Налоговая ответственность за несдачу (несвоевременную сдачу) налоговой декларации

5. Налоговая ответственность за неуплату налогов (НДФЛ, налог на имущество, транспортный и земельный налоги)

6. Налоговая ответственность за неявку в налоговую инспекцию по вызову.

 

Другие часто задаваемые вопросы по налогам

1. Налоги в ДНР, ЛНР, Запорожской и Херсонской областях

2. Налоговый контроль счетов

3. Почему льготы носят заявительный характер

4. Как уплатить налоги через интернет

5. Перерасчет и возврат налогов за прошлые годы

6. Что делать, если уведомление на уплату транспортного, земельного налога, налога на имущество не пришло

7. Как правильно написать жалобу на налоговых инспекторов

8. Как получить рассрочку по уплате налога

9. О налоговой амнистии в 2018 году

10. Когда не надо регистировать ИП? (почему не надо регистрировать ИП если вы сдаете квартиру)

11. налоги с наследства

12. Когда и о чем надо сообщать в ФНС

 

 

 

* * *
СОЦИАЛЬНАЯ РЕКЛАМА:

Мы уже не раз обманывали Вас.
Мы развалили Вашу страну в 90-м.
Вы защищали нас в 91-м,
Мы обокрали Вас в 92-м,
Надули с двумя Волгами в 93-м.
С помощью МММ раскрутили Вас на "бабки" в 94-м,
Посылали Ваших детей на бойню в 9n5-м,
Неплохо "повторничали" в 9n5-м,
И полностью ограбили в 98-м,
НО У НАС ОПЯТЬ КОНЧИЛИСЬ ДЕНЬГИ.

ПОЖАЛУЙСТА, ЗАПЛАТИТЕ НАЛОГИ.............

***

Tags: налоговая консультация, НДФЛ, налог на имущество, транспортный налог, земельный налог, имущественный, социальный, стандартный, профессиональный, налоговый, вычет, налоговый вычет